ISA 계좌 중개형 서민형 단점 장점 비교 세액공제 비과세 혜택

어느 종도 근로소득이나 사업소득이 생기고 높아지게 되면 자연스레 세금 과세구간에 진입하게 되어 

오른 소득 대비 실수령은 적을수밖에 없습니다 

그래서 절세혜택이 뭐가 있을까 하고 알아보면 제일 좋은 혜택은

ISA 계좌 중개형 다른말로는 절세 종합 통장 이라고도 합니다

 

 

 

 

ISA 계좌 중개형을 사용해야하는 이유

 ISA 계좌 중개형은 정부에서도 밀어주고 있는 개인종합자산계좌입니다 

ISA 계좌에 돈을 넣고 펀드, ETF, 예금 등 다양한 금융상품 투자 관리가 가능하며

투자를 통한 배당 소득, 이자 등 다양한 금융소득에 있어서 비과세 혜택을 받는 것이 ISA 중개형 절세종합 통장입니다 

소득구간이 높아질수록 세율은 더욱 높게 증가하기때문에 절세를 위해 

 

 

 

 

가입 대상 조건  

1️⃣만 19세 이상 국내 거주자가 가입 가능

2️⃣만 15세 이상의 근로소득자 

3️⃣납입 금액의 조건은 매년 최대 2000만원까지 납입 가능하여 최대 1억까지 납입 가능 

4️⃣의무 만기는 최소 3년입니다

 

ISA 계좌 중개형 종류 

 

가입유형(구분)		일반형	서민형	농어민형
세제혜택	비과세	200만원	400만원
	비과세  초과	비과세 한도 초과분은 지방소득세 포함한 9.9%의 분리과세를 적용
세액공제	최초 계좌를 만든날로부터 3년이 되는날 ISA 계좌 중개형을 해지하여 60이내  ISA 계좌 잔액 전부 혹은 일부를  연금계좌로 납입시 해당납입금액의 최대 10%(300만원)까지 세액공제 혜택 제공
의무가입기간	3년
가입대상 요건	19세 이상 거주자인 경우 해당
	일반형 제한없음		서민형 ⭕소득이 없는경우 ⭕직전년도 총급여 5천만원 이하  ⭕종합소득금액 300만원 이하	농어민형 ⭕직전년도 종합소득 3800만원 이하
공통사항	⭕전 금융기관 1인 1계좌만 개설 가능 ⭕가입일, 연장일 등 과세 기간의 동안 직전 3개 과세기간 동안 1회이상 금융소득과세대상자일 경우 가입 불가
납입한도	⭕1년에 최대 2000만원 납입 가능하며 금년 1000만원 납입시 1000만원 이월 가능하여 내년 총 3000만원 납입 가능
만기연장	⭕연장 시 과세기간 기준으로 가입 유형 변경 가능  만기일 3개월 전부터 계약 만기일 전까지 신청가능
중도인출가능	⭕납입원금 범위 내 인출 가능
특별 중도해지	⭕가입자의 사망, 해외 이주 시 👉신청가능 ⭕천재지변 같은 파산,폐업,퇴직 등 발생시 👉신청가능

 

 

ISA 계좌 중개형은 크게 3가지로 나뉘게 됩니다 일반형, 서민형, 농어민형 종류로 각각 종류마다 

세액공제 비과세 범위와 가입조건 차이가 있습니다 

 

대부분 사람들이 가입하는 ISA 서민형의 경우 위에 기재한 바와 같이 만 19세 이상 소득이 없는 경우 가입가능하며 

소득이 있을 시 연간 총 급여 5000만 원 이하, 종합 소득금액 3800만 원 이하분들은 ISA 서민형 계좌로 개설 가능합니다 

 

ISA 농어민형의 경우 총 소득금액 급여 조건은 생략하며 종합소득금액만 조건을 충족 시 가입 가능하며 

서민형과 같은 비과세 400만원의 혜택을 받을 수 있습니다 

 

 

 

 

 

 

 

 

ISA 계좌 단점 

 

ISA 계좌 단점으로는 소득부분과 연관되어 있는 가입조건이 제일 큰 단점입니다 

소득적인 부분으로 ISA 서민형으로 가입하지못할시  제일 큰 혜택인 비과세 400만 원의 혜택을 받기 힘들며 

메리트 있는 세액공제 혜택인 비과세를 얻기 힘듭니다 

 

ISA 계좌는 3년 만기를 기준으로 혜택을 받을수있기 때문에 단기간에 운영함에 있어서 비효율적이며 

3년이란 시간이 짫은 시간이 아니기에 선뜻 계좌를 개설하여 납입하기에 부담이 있는 시간입니다 

 

금융기관에서 1인 1계좌만 개설 가능하여 절세 효과가 한정적이긴 합니다 

하지만 자녀가 있을 시 자녀 ISA 계좌를 개설하여 나눠서 사용 시 세액공제를 최대한 받을 수 있어 절세효과를 더욱 극대화할 수 있습니다 

 

 

 

ISA 계좌 장점 

세액공제인 비과세는 일정 조건만 만족하면 대부분 세액공제 혜택을 받을수있습니다 

3년 만기 후 납입금액 일부 혹은 전부를 연금 계좌로 납입 시 10%(최대 300만원)의 금액을 세액공제받을 수 있습니다 

ISA는 다양하게 예금, 펀드, 채권, RP, 수익증권 등으로 투자 상품을 구성하여 포트폴리오를 구성할 수 있으며 

특히 한국증권에 상장된 미국지수를 추종하는 ETF를 매매할수있으며 안정적인 수익과 세액공제까지 받을 수 있는 것이 제일 큰 장점입니다  

 

 

 

 

ISA 계좌 만기 

ISA  계좌가 3년 만기가 다가오면 고민에 빠지게 됩니다 

2가지의 선택이 있습니다

 

 

1️⃣3년 만기 비과세 혜택을 받고 해지후 재가입

 

2️⃣3년 만기가 아닌 10년이상의 장기적 계좌 운영

 

두 가지의 방법 중 어떤 것이 현명한 방법인지는 사람마다 다릅니다 

 

돈이 급하거나 효율적으로 돈을 굴리기 위한다면 3년 만기마다 비과세 혜택을 받는 것이 좋습니다 

반대로 돈이 급하거나 한것이 아니라면 장기적으로 계좌를 운용하는 것이 이득입니다 

 

투자기간	매년 840만원 투자 (수익 20%)		계산
	3년 만기 재가입	ISA 계좌 유지
6	95,479,473	95,569,928	90,455
9	194,056,704	196,777,690	2,720,986
12	357,293,500	369,848,488	12,554,988

 

수익률이 점점 커질수록 유지하는것이 복리 효과를 누려 수익이 극대화되는 결과가 있으며 

ISA 계좌는 수익률을 복리로 쌓아 수익을 극대화하고 추후에 9.9%의 분리과세만 내며 

세금도 적게 내고 온전히 내 수익금으로 얻을수있기때문에 

신중히 고민후 투자해보시기 바랍니다 

 

총 소득금액 확인하기

지금 확인 하기